近日，在天津經開區、中國人民銀行天津分行、國家外匯管理局濱海新區中心支局、天津市金融工作局、天津自貿試驗區管委會、招商銀行天津分行等單位的大力支持下，中國航空結算有限責任公司全資子公司安途金信商業保理有限公司（以下簡稱“保理公司”）完成了國內首筆跨境人民幣保理業務。

該項業務落地標志著境外企業可使用人民幣。結算跨境保理業務，對于國內差旅市場具有創新里程碑式的意義。

國際機票應收賬款業務新需求

隨著國內企業“走出去”和國際市場服務的深入，特別是新冠疫情以來，國內主流航空公司形成了大量的國際機票應收賬款，產生了對跨境保理業務的現實需求。

“創新方案·跨境人民幣保理業務”

保理公司在開展國航UATP賬戶業務過程中，存在企業客戶境外人民幣支付的需求，基于此，保理公司與天津經開區、招商銀行天津分行開展多輪業務座談，圍繞業務流、資金流、信息流等環節深入探討研究業務落地方案及細節，量身定制創新服務方案，最終首筆跨境人民幣保理業務于10月初落地實施。

跨境人民幣保理業務

1.創新閉環管理：跨境人民幣業務新模式

保理公司跨境人民幣保理業務依托于保理公司和國航合作開展的UATP發卡業務，以國航UATP賬戶支付的機票數據為交易基礎，以跨境人民幣為結算方式，形成境外機票的人民幣售賣-人民幣保理-人民幣應收賬款收回的閉環管理，開拓了跨境人民幣業務的新模式。

2.助力業務開拓：國內航司拓展國際市場

該項創新有助于國內航空公司拓展國際市場，規范境外企業在國內差旅市場的差旅費管理，節省應收賬款的占用資源，進一步豐富了跨境人民幣境外應用場景。

3.簽約規模持續增長：累計簽約大中型企業超300家

保理公司和國航合作開展UATP發卡業務以來，交易規模和簽約客戶持續增長，截至目前，累計簽約大中型企業客戶達300余家，累計交易額達20億元。

為國內國際雙循環新發展格局助力

依托保理公司和國航合作開展的UATP發卡業務，國內首筆跨境人民幣保理業務成功落地，不僅突破國內商業保理公司針對境外應收賬款開展跨境保理業務的條件限制，還拓寬人民幣跨境應用場景，有效解決企業國際業務回款周期長、占用資金多、匯率波動影響等問題。

這一創新模式為保理公司服務海外市場打開了通道，標志著保理公司已經具備了服務包括中央企業在內的，有境外人民幣支付需求的大型跨國集團公司的能力，同時也將助力中國航信深度融入國內國際雙循環新發展格局。

保理業務流程

保理業務四大階段共十大過程分別從保理業務規劃到保理業務貸前、貸中、貸后幾個階段進行總結。

保理業務四大階段共十大過程

（一）規劃階段

  1.產品設計  

保理產品設計應該依據保理公司現有的行業資源、業務特點等，以確定產品的銷售對象、準入條件、費用及利率的定價機制、產品收益測算、風險控制、風險測算等。配套的設計好的營銷策略有利于業務部向客戶進行產品的說明和產品的推廣。

2.客戶管理

業務部門需做好與客戶的溝道，了解客戶的行業特點產業特點以及資金需求資產質量等。必要時可提前對意向客戶進行初步的征信調查、申請買方及賣方額度，為后續承做業務做好準備。

3.營銷推廣

針對不同行業、不同地城推廣有針對性的保理產品，必要時還需要收集反饋客戶的需求，以便為客戶實現產品定制，而使業務做得更加靈活、高效。

(二)貸前階段

1.業務申請

賣方向保理公司提出保理業務申請，填寫《國內保理業務申請書》，并提供與應收賬款相關的材料(如銷售合同、發票、貨運單據、質檢單據、交貨入庫單等)、企業相關證照信息[如營業執照(正副本)、稅務登記證(國地稅)、組織機構代碼證]、財務報表信息(如企業三年審計報告、最新一期報表)等。

保理公司對賣方提供的授信材料應進行實地核查，并由業務部門負責人簽署意見后提交風險管理部廣進行授信項目評估及審批。

2.授信審批

風險管理部]在收到授信調查報告后，由風險管理崗對保理業務進行審查。審查通過后，由風險管理崗出具明確的審核意見，提交評審委員會審批通過后下發正式的《審批意見》，其中包括保理類型、業務額度及額度期限、融資比例、回款要求、利費率價格等。

3.合同簽約

辦理國內保理業務時，業務部市場開拓崗應根據評審委員會授信批復意見，與賣方簽訂《國內保理業務協議》；經法務部門審核后，與賣方簽訂《國內保理業務合同》。 

(三)貸中階段

1.交單轉讓

保理公司的運營管理部門，按照《中國人民銀行征信中心應收賬款質押登記操作規則)中應收賬款登記的相關要求，在“人民銀行應收賬款質押登記公示系統”(以下簡稱人行登記系統)對受讓的債權進行查詢并辦理轉讓登記，并將附有轉讓登記相關條款的《應收賬款轉讓申請書》及回執作為登記附件提交登記系統。

2.融資放款

賣方申請融資需提交《應收賬款轉讓申請書》由保理公司的運營管理部依據授信批復及《國內保理業務協議》，審查銷售合同、發票、貨運單據等應收賬款相關材料的準確性、真實性和完整性，確認債權轉讓的有效性以及回款的確定性。審核并確認后，向資金部門發送同意放款指令。資金部門]收到放款指令后，完成放款。

3.融資收回

應收賬款到期前，運營管理部應及時通過書面或電話的方式提示買方到期付款，以確保買方可以按時還款。若應收賬款到期日未獲買方付款，應通過書面或電話的方式向買方發出催收,到期買方付款至保理商指定回款賬戶，資金部收到銀行收款對賬單后，應及時通知運營管理部辦理相關還款手續。在扣收保理融資本息及相關費用并辦理還款后，由資金部審核無誤后，將剩余款項退還賣方。

(四)貸后階段

貸后階段的管理包含了應收賬款賬務管理，應及時將應收賬款增加、保證金釋放、保理放款、還款、注銷等事項登記臺賬。

除此之外，還應及時將應收賬款逾期、商業糾紛、間接付款、賣方回購等情況，向公司資產管理部廣]和業務部門進行報備及風險提示。

定期跟蹤檢查并關注買方經營狀況、償付能力和資信狀況的變化也是必不可少的。一旦發現買方出現財務狀況惡化或其他重大違約事項，應及時采取停止買方項下新的國內保理融資業務及追回保理融資款項等措施。