商業保理簡介

現今，面向物流承運商、車輛經銷商、大型生產型企業及各類電商等，由商業保理公司向上述各類企業提供應收賬款融資、應收賬款賬戶管理、應收賬款催收、應收賬款壞賬風險承擔等一項或多項綜合金融服務。

物流運輸行業從最初車輛的購買，到業務承接、執行，以及后期的匯款，每個環節都需要運輸主體投入大量的資金，這對于承運個體或者運輸公司來說，往往需要多方面湊款集資，來維持正常運轉。而由于傳統銀行融資業務，對物流運輸行業不了解，審核資質要求高，導致物流從業主體獲取資金的渠道狹窄、融資成本高，導致融資困難。因此，商業保理在物流行業的興起，大大緩解了運輸企業的資金壓力，為其提供融資、催收等金融服務。

商業保理的優勢

如下圖

商業保理的業務要素

如下圖

商業保理的基本流程

如下圖

（1）輪胎的日常檢查買賣雙方簽訂購銷/服務協議，產生應收賬款；

（2）賣方與保理商簽訂《保理業務協議》；

（3）賣方將《應收賬款轉讓通知書》發送至買方；

（4）保理商把融資金額發放給賣方賬戶；

（5）買方按規定向保理商監管賬戶還款。

商業保理的類別

如下圖

目前在物流行業中，主要的保理產品有以下幾類：

 商業保理的案列

（1）物流運費的保理

?  企業A是B公司的優質承運商，與B公司合作達2年以上，平均每月運費約為人民幣100萬元。

?  xxxx年10月1日，A企業為了快速回籠資金，備戰“雙十一”，遂以9月份的應收賬款（人民幣100萬元）為轉讓標的，向保理公司C申請保理融資服務。

?  經保理公司C的風控審核，核準了企業A的人民幣70萬元（折扣率70%）的融資申請，月利率1.2%，期限3個月，并于11月1日放款。由此獲得了充裕的資金，做好“雙十一”的服務保障，趁機擴大公司經營。

?  次年1月31日，B公司于保理期限到期日，支付貨款至企業A在保理公司C開具的監管賬戶。

?  保理公司C完成本息扣款，并將剩余尾款支付至企業A的他行賬戶，完成融資流程。 

（2）存貨質押類的保理

?  企業X為一家服裝生產企業，是某大型公司Y的優質客戶，使用公司Y提供的倉儲服務。公司Z是一家保理公司。

?  企業X因自身業務發展，需要擴大生產規模，于7月1日，向保理公司Z提出利用放置在公司Y倉庫中貨值3500萬的產品進行保理融資。

?  保理公司Z根據調查評估，同意以企業X在公司Y倉庫內的存貨提供質押擔保，于07月10日發放保理融資款1050萬元（折扣率30%），保理期限6個月。

?  同時公司Y的倉儲數據向保理公司Z開放，并且庫存進出需要保理公司Z的審批，以監控存貨的價值。

?  到期還款后，質押解除。未還款的，存貨將被拍賣用于歸還欠款。