跨境行業大事件！ 歐洲檢察官辦公室(EPPO) 剛剛公告歐洲刑警組織摧毀了在列日機場運作的海關欺詐團伙——估計逃稅3.1億歐元！

1、歐洲檢察官辦公室（EPPO），2023年3月28日，在比利時的幾個地點，包括列日機場，進行了十次搜查，并逮捕了四名嫌疑人，這是針對一個海關欺詐集團的行動，據信該集團造成了高達3.1億歐元的逃稅損失。

2、在歐洲刑警組織、比利時海關和增值稅局以及比利時警方幾個分支機構的支持下，100多名警方在行動中突襲了列日機場和澤布呂日的倉庫和辦公室，以及嫌疑人在安斯（阿勒）、列日和維斯的私人住宅，繳獲了證據和資產。

3、在這項歐洲和比利時多方行動代號為“絲綢之路”的調查中，歐洲海關組織駐布魯塞爾的歐洲委派檢察官注意到，中國出口商涉嫌利用三家比利時私人報關代理和幾個歐盟成員國的一些假冒公司，建立了一個復雜的系統來逃避進口貨物的增值稅支付。根據調查，該團伙比利時公司作為中國出口商的海關和增值稅可靠代表，申報通過列日機場入境的貨物——電子設備、玩具和各種配件——目的地是其他成員國，以享受基于歐盟“海關程序42”（CP42）的增值稅進口豁免。

4、歐盟海關程序CP42指，如果進口貨物隨后被運輸到另一個歐盟成員國，海關程序42免除進口商在進口國繳納增值稅。根據這一簡化跨境貿易的程序，當貨物在最終目的地成員國收貨時，進口國免征增值稅。為了享受這一豁免，中國出口商在比利時使用了私人海關代理/增值稅可靠代表，他們將宣布貨物的最終目的地在其他成員國。為了做到這一點，據信他們利用了位于法國、德國、匈牙利、意大利、波蘭和西班牙的空殼公司，使用假發票和偽造的運輸單據。在某些情況下，據稱他們盜用了真實公司的名字，而這些公司并不知道他們的增值稅號碼和身份被盜。

5、然而，事實上，空殼公司不會收到這些貨物，這些貨物實際上是供應給在其他成員國成立的真實公司的，或者通過幾個國家的在線市場出售給最終消費者。這些空殼公司的目的是轉移檢查人員的注意力，制造一個虛假的商業鏈，使檢查更加困難。商品最終將出售給最終消費者，最終消費者將為產品支付全價，包括增值稅。然而，根據調查，最終消費者支付的增值稅從未被指控的犯罪組織申報或支付給任何稅務部門，而是由賣方保管。這使得貨物得以以巨額利潤出售，同時騙取了稅務征收機構的關稅和增值稅。

6、據估計，在2019年至2022年間，正在調查的活動造成了至少3.03億歐元的逃避增值稅和660萬歐元的關稅損失。正在調查的犯罪包括偽造、海關和增值稅欺詐、洗錢和參與犯罪組織。應歐洲財產保護組織的要求，比利時調查法官發布了扣押令，扣押計算機和電子設備（用于收集證據），以及價值超過1000歐元的任何資產。在當天被捕的嫌疑人中，有兩名董事、一名會計師和另一名比利時公司員工正在接受調查。當天的行動還凍結了十幾個銀行賬戶，扣押了四輛汽車（包括奧迪、寶馬和Mini Cooper等品牌）。

7、成立22個月的年輕的歐洲檢察官辦公室正在調查這些破壞歐盟成員國預算的增值稅欺詐行為。在比利時，這起新案件是歐洲警察組織比利時分支機構最大的檔案之一。根據比利時歐洲檢察官伊夫·范登伯格3月初的報告，大約有40起公開調查，導致歐盟稅務缺口總額估計為12億歐元，其中3.617億歐元與增值稅欺詐有關！